Цель работы: составить план хозяйственной и финансовой деятельности промышленного предприятия на предстоящий год.
Предприятие выпускает два вида продукции (А, В) из материала и комплектующих.
Следует на основании статистических данных за предшествующие 5 периодов об объемах реализации продуктов и с учетом норм расходов на продукты сформировать основные разделы годового плана на шестой период.
1. Нормы расхода основных видов ресурсов.
2. Формы плановых документов.
3. Бюджет продаж
4. График поступления платежей от покупателей
5. Бюджет производства
6. Бюджет материальных затрат
7. График платежей за материалы
8. Бюджет затрат на труд
9. Бюджет административных расходов
10. Финансовый годовой план.
11. Прогноз потока денежных средств.
12. Прогноз отчета о прибылях и убытках
13. Объем продаж
14. Сегментирование рынка
15. Наличные ресурсы на начало планового периода
16. Политика запасов (остаток товарно-материальных ценностей на конец квартала в процентах от потребностей следующего квартала)
17. Нормативная база планирования (натуральное выражение)
18. Прогнозируемые закупочные цены на единицу ресурса, руб.
19. Величина накладных расходов